第1章 會(huì)計(jì)電算化概論 1
1.1 會(huì)計(jì)電算化概念 1
1.1.1 會(huì)計(jì)電算化含義 1
1.1.2 會(huì)計(jì)電算化的現(xiàn)實(shí)意義 2
1.1.3 會(huì)計(jì)電算化與手工會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的區(qū)別 2
1.2 會(huì)計(jì)電算化發(fā)展概況 5
1.2.1 我國(guó)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展 5
1.2.2 國(guó)外會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展 6
1.2.3 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展趨勢(shì) 6
1.3 電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng) 7
1.3.1 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng) 7
1.3.2 電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng) 8
1.4 會(huì)計(jì)核算軟件 9
1.4.1 會(huì)計(jì)核算軟件的概念與分類(lèi) 9
1.4.2 會(huì)計(jì)核算軟件基本功能模塊劃分 10
1.4.3 商品化會(huì)計(jì)軟件的選擇 11
1.4.4 會(huì)計(jì)核算軟件——金蝶KIS專(zhuān)業(yè)版V10.0簡(jiǎn)介 12
1.5 習(xí)題 13


第2章 企業(yè)實(shí)施會(huì)計(jì)電算化的組織與開(kāi)展 14
2.1 會(huì)計(jì)電算化的總體規(guī)劃 14
2.1.1 會(huì)計(jì)電算化的目標(biāo) 14
2.1.2 會(huì)計(jì)電算化的總體結(jié)構(gòu) 14
2.1.3 會(huì)計(jì)電算化工作的管理體制 14
2.2 會(huì)計(jì)電算化的崗位分工 15
2.2.1 崗位設(shè)置 15
2.2.2 崗位職責(zé) 15
2.2.3 會(huì)計(jì)電算化的日常維護(hù)制度 17
2.3 習(xí)題 17


第3章 會(huì)計(jì)軟件的安裝與核算賬套管理 18
3.1 會(huì)計(jì)軟件的安裝和登錄 18
3.1.1 會(huì)計(jì)軟件安裝環(huán)境要求 18
3.1.2 會(huì)計(jì)軟件安裝 19
3.1.3 會(huì)計(jì)軟件登錄 22
3.1.4 會(huì)計(jì)軟件的修改、修復(fù)和刪除 23
3.2 核算賬套管理 24
3.2.1 金蝶KIS專(zhuān)業(yè)版操作流程圖 24
3.2.2 核算賬套的建立 25
3.2.3 備份賬套 27
3.2.4 恢復(fù)賬套 28
3.2.5 刪除賬套 29
3.2.6 常用功能介紹 30
3.3 習(xí)題 31
3.4 上機(jī)實(shí)訓(xùn) 31


第4章 基礎(chǔ)設(shè)置 32
4.1 基礎(chǔ)設(shè)置準(zhǔn)備工作 32
4.2 基礎(chǔ)設(shè)置 35
4.2.1 系統(tǒng)參數(shù) 37
4.2.2 幣別 49
4.2.3 憑證字 50
4.2.4 計(jì)量單位 51
4.2.5 結(jié)算方式 54
4.2.6 核算項(xiàng)目 54
4.2.7 會(huì)計(jì)科目設(shè)置 64
4.2.8 BOM 69
4.2.9 采購(gòu)價(jià)格資料 74
4.2.10 銷(xiāo)售價(jià)格資料 76
4.2.11 物料輔助屬性 78
4.2.12 輔助資料 81
4.2.13 收支類(lèi)別 81
4.2.14 單據(jù)設(shè)置 81
4.2.15 條形碼規(guī)則 83
4.2.16 條形碼關(guān)聯(lián) 85
4.2.17 用戶(hù)管理 86
4.2.18 上機(jī)日志 90
4.3 習(xí)題 90


第5章 初始化 91
5.1 初始化設(shè)置流程 91
5.2 業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化 92
5.2.1 存貨初始數(shù)據(jù) 92
5.2.2 暫估入庫(kù)單 95
5.2.3 錄入啟用期前的未核銷(xiāo)銷(xiāo)售出庫(kù)單 96
5.3 財(cái)務(wù)系統(tǒng)初始化 96
5.3.1 應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù) 96
5.3.2 固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù) 100
5.3.3 科目初始數(shù)據(jù) 107
5.3.4 現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù) 109
5.3.5 出納初始數(shù)據(jù) 109
5.4 啟用系統(tǒng) 112
5.5 習(xí)題 112


第6章 賬務(wù)處理 113
6.1 概述 113
6.2 憑證處理 114
6.2.1 憑證錄入 115
6.2.2 憑證管理 128
6.2.3 憑證打印 132
6.2.4 憑證過(guò)賬 137
6.3 賬簿 138
6.3.1 總分類(lèi)賬 138
6.3.2 明細(xì)分類(lèi)賬 139
6.3.3 多欄式明細(xì)賬 140
6.3.4 科目余額表 141
6.4 往來(lái) 142
6.4.1 往來(lái)核銷(xiāo) 143
6.4.2 往來(lái)對(duì)賬單 143
6.4.3 賬齡分析表 144
6.5 期末處理 144
6.5.1 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 145
6.5.2 期末調(diào)匯 146
6.5.3 結(jié)轉(zhuǎn)損益 147
6.5.4 期末結(jié)賬 148
6.6 習(xí)題 148


第7章 報(bào)表與分析 149
7.1 概述 149
7.2 報(bào)表處理 149
7.2.1 查看報(bào)表 149
7.2.2 打印報(bào)表 151
7.2.3 自定義報(bào)表 152
7.2.4 常用菜單 156
7.3 報(bào)表分析 158
7.3.1 報(bào)表分析 159
7.3.2 財(cái)務(wù)指標(biāo) 164
7.4 現(xiàn)金流量表 164
7.4.1 現(xiàn)金流量項(xiàng)目指定 165
7.4.2 現(xiàn)金流量表查詢(xún) 165
7.4.3 T形賬戶(hù) 166
7.5 習(xí)題 167


第8章 固定資產(chǎn)管理 168
8.1 系統(tǒng)概述 168
8.2 日常處理 169
8.2.1 固定資產(chǎn)新增 170
8.2.2 固定資產(chǎn)清理 172
8.2.3 固定資產(chǎn)變動(dòng) 173
8.2.4 批量清理、變動(dòng) 174
8.2.5 固定資產(chǎn)卡片查看、編輯、刪除 174
8.2.6 固定資產(chǎn)審核 175
8.2.7 固定資產(chǎn)卡片打印 175
8.2.8 憑證管理 176
8.2.9 工作量管理 179
8.2.10 計(jì)提折舊 179
8.2.11 與總賬對(duì)賬 180
8.2.12 期末結(jié)賬 182
8.3 報(bào)表 182
8.3.1 固定資產(chǎn)清單 182
8.3.2 固定資產(chǎn)變動(dòng)情況表 183
8.3.3 固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表 184
8.4 習(xí)題 184


第9章 工資管理 185
9.1 系統(tǒng)概述 185
9.2 初始設(shè)置 186
9.2.1 類(lèi)別管理 186
9.2.2 部門(mén) 187
9.2.3 銀行管理 188
9.2.4 職員 189
9.2.5 項(xiàng)目設(shè)置 189
9.2.6 公式設(shè)置 190
9.3 日常處理 192
9.3.1 工資錄入 192
9.3.2 所得稅計(jì)算 195
9.3.3 個(gè)人所得稅導(dǎo)入工資表 197
9.3.4 工資計(jì)算 198
9.3.5 費(fèi)用分配 198
9.3.6 計(jì)件員工工資處理 200
9.3.7 職員變動(dòng) 200
9.3.8 期末結(jié)賬 201
9.4 工資報(bào)表 201
9.4.1 工資條 201
9.4.2 工資配款表 203
9.4.3 人員結(jié)構(gòu)分析 204
9.5 習(xí)題 205


第10章 出納管理 206
10.1 系統(tǒng)概述 206
10.2 日常處理 207
10.2.1 現(xiàn)金日記賬 207
10.2.2 現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)單 211
10.2.3 現(xiàn)金對(duì)賬 213
10.2.4 銀行存款日記賬 213
10.2.5 銀行對(duì)賬單 215
10.2.6 銀行存款對(duì)賬 216
10.2.7 銀行存款與總賬對(duì)賬 218
10.2.8 支票管理 219
10.2.9 出納結(jié)賬 222
10.3 報(bào)表 222
10.3.1 現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表 222
10.3.2 余額調(diào)節(jié)表 223
10.4 習(xí)題 223


第11章 業(yè)務(wù)系統(tǒng)介紹 224
11.1 概述 224
11.2 通用介紹 225
11.2.1 單據(jù)界面通用介紹 225
11.2.2 業(yè)務(wù)單據(jù)操作介紹 229
11.2.3 序時(shí)簿查詢(xún)操作說(shuō)明 232
11.3 習(xí)題 234


第12章 銷(xiāo)售管理 235
12.1 概述 235
12.2 日常業(yè)務(wù)處理 236
12.2.1 銷(xiāo)售報(bào)價(jià)單 237
12.2.2 銷(xiāo)售訂單 238
12.2.3 銷(xiāo)售出庫(kù)單 240
12.2.4 銷(xiāo)售發(fā)票 242
12.2.5 鉤稽與反鉤稽 243
12.3 銷(xiāo)售賬簿報(bào)表 246
12.3.1 銷(xiāo)售訂單統(tǒng)計(jì)表 246
12.3.2 銷(xiāo)售訂單執(zhí)行情況明細(xì)表 247
12.3.3 銷(xiāo)售收入明細(xì)表 248
12.4 習(xí)題 248


第13章 采購(gòu)管理 249
13.1 概述 249
13.2 日常業(yè)務(wù)處理 251
13.2.1 采購(gòu)訂單 251
13.2.2 采購(gòu)入庫(kù) 255
13.2.3 采購(gòu)發(fā)票 256
13.2.4 鉤稽與反鉤稽 258
13.3 采購(gòu)賬簿報(bào)表 259
13.3.1 采購(gòu)訂單執(zhí)行情況明細(xì)表 259
13.3.2 采購(gòu)發(fā)票明細(xì)表 259
13.3.3 采購(gòu)價(jià)格分析表 260
13.4 習(xí)題 260


第14章 生產(chǎn)管理 161
14.1 概述 261
14.2 日常業(yè)務(wù)處理 263
14.2.1 生產(chǎn)任務(wù)單 263
14.2.2 采購(gòu)建議 264
14.2.3 生產(chǎn)領(lǐng)料單 268
14.2.4 產(chǎn)品入庫(kù)單 269
14.2.5 在產(chǎn)品產(chǎn)量錄入 270
14.2.6 費(fèi)用分?jǐn)?271
14.2.7 生產(chǎn)成本核算 272
14.3 生產(chǎn)賬簿報(bào)表 273
14.3.1 生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行情況明細(xì)表 273
14.3.2 生產(chǎn)任務(wù)領(lǐng)料差異分析表 273
14.3.3 生產(chǎn)任務(wù)超期預(yù)警表 274
14.4 習(xí)題 274


第15章 倉(cāng)存管理 275
15.1 概述 275
15.2 日常業(yè)務(wù)處理 277
15.2.1 外購(gòu)入庫(kù)、生產(chǎn)領(lǐng)料、產(chǎn)品入庫(kù)和銷(xiāo)售出庫(kù) 277
15.2.2 其他入庫(kù) 277
15.2.3 其他出庫(kù) 278
15.2.4 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥 279
15.2.5 組裝作業(yè) 280
15.2.6 盤(pán)點(diǎn) 281
15.3 倉(cāng)存報(bào)表分析 284
15.3.1 即時(shí)庫(kù)存查詢(xún) 284
15.3.2 庫(kù)存臺(tái)賬 285
15.3.3 安全庫(kù)存預(yù)警分析表 286
15.4 習(xí)題 287


第16章 應(yīng)收應(yīng)付 288
16.1 概述 288
16.2 日常業(yè)務(wù)處理 289
16.2.1 收款單 290
16.2.2 付款單 292
16.2.3 往來(lái)核銷(xiāo) 293
16.2.4 其他收款單、其他付款單 295
16.2.5 生成憑證 297
16.3 應(yīng)收應(yīng)付報(bào)表分析 300
16.3.1 應(yīng)收賬款匯總表 300
16.3.2 應(yīng)收賬款明細(xì)表 301
16.3.3 應(yīng)收賬款預(yù)警表 302
16.3.4 賬齡分析 303
16.4 習(xí)題 303


第17章 存貨核算 304
17.1 概述 304
17.2 初始設(shè)置 306
17.2.1 期初成本調(diào)整 306
17.2.2 期初異常金額處理 307
17.3 日常業(yè)務(wù)處理 308
17.3.1 估價(jià)入賬核算 308
17.3.2 外購(gòu)入庫(kù)核算 310
17.3.3 其他入庫(kù)核算 312
17.3.4 自制入庫(kù)核算 313
17.3.5 組裝核算 313
17.3.6 存貨出庫(kù)核算 314
17.3.7 無(wú)單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿 315
17.3.8 生成憑證 316
17.3.9 與總賬對(duì)賬 317
17.3.10 期末結(jié)賬 318
17.4 存貨核算報(bào)表分析 318
17.4.1 存貨明細(xì)表 318
17.4.2 采購(gòu)成本明細(xì)表 318
17.4.3 銷(xiāo)售毛利潤(rùn)匯總表 319
17.5 習(xí)題 319


附錄 習(xí)題答案 320