項目一 稅收與稅法
稅收與稅法基本問題
一、稅收基本知識
二、稅法基本知識
稅收與稅法實踐項目
子項目一 稅收與稅收法律關(guān)系
任務(wù)一 稅收的本質(zhì)與特征
任務(wù)二 納稅人的權(quán)利與義務(wù)
子項目二 稅法基本原則與具體運用
任務(wù)一 稅收法定原則的含義與內(nèi)容
任務(wù)二 稅法基本原則的具體運用


項目二 稅收征收管理法
稅收征收管理法基本問題
一、稅收征收管理法概述
二、稅務(wù)管理
三、稅款征收
四、稅務(wù)檢查法律制度
五、稅收征管法律責(zé)任
稅收征收管理法實踐項目
子項目一 稅務(wù)管理
任務(wù)一稅務(wù)登記
任務(wù)二 納稅申報
任務(wù)三 賬簿、憑證管理
子項目二 稅款征收
任務(wù)一 稅款征收制度
任務(wù)二稅務(wù)檢查
任務(wù)三 稅收違法行為處理


項目三 增值稅法
增值稅法基本問題
一、增值稅概述
二、增值稅的征稅范圍
三、增值稅納稅義務(wù)人
四、增值稅的稅率與征收率
五、增值稅應(yīng)納稅額的計算
六、增值稅的征收管理
七、增值稅出口退稅的管理
八、增值稅專用發(fā)票管理
增值稅法實踐項目
子項目一 營業(yè)稅改征增值稅
任務(wù)一 營改增試點
任務(wù)二 營改增有關(guān)問題
子項目二 增值稅稅制要素
任務(wù)一增值稅納稅人
任務(wù)二 增值稅征稅范圍
子項目三 增值稅應(yīng)納稅額計算
任務(wù)一 銷售額的確定
任務(wù)二 增值稅的計算方法
子項目四 增值稅征收管理
任務(wù)一 增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間的確定
任務(wù)二 增值稅起征點
任務(wù)三 增值稅專用發(fā)票的使用管理


項目四 消費稅法
消費稅法基本問題
一、消費稅概述
二、消費稅的納稅義務(wù)人與征稅范圍
三、消費稅稅目與稅率
四、消費稅應(yīng)納稅額的計算
五、出口應(yīng)稅消費品退（免）稅
六、消費稅征收管理
消費稅法實踐項目
子項目一 消費稅稅制要素
任務(wù)一 消費稅的性質(zhì)
任務(wù)二 消費稅的征稅范圍
子項目二 消費稅的計算
任務(wù)一 生產(chǎn)銷售應(yīng)稅消費品如何繳稅
任務(wù)二 自產(chǎn)白用應(yīng)稅消費品如何繳稅
任務(wù)三 委托加工應(yīng)稅消費品如何繳稅
任務(wù)四 進口應(yīng)稅消費品如何繳稅
子項目三 消費稅征收管理


項目五 關(guān)稅法
關(guān)稅法基本問題
一、關(guān)稅概述
二、關(guān)稅的征稅對象與納稅義務(wù)人
三、關(guān)稅稅則
四、關(guān)稅完稅價格
五、關(guān)稅應(yīng)納稅額的計算
六、關(guān)稅的稅收優(yōu)惠
七、關(guān)稅的征收管理
關(guān)稅法實踐項目
子項目一 進出口貨物關(guān)稅
任務(wù)一 進口貨物關(guān)稅
任務(wù)二 進口貨物增值稅、消費稅與關(guān)稅
任務(wù)三 出口貨物關(guān)稅
子項目二 進境物品關(guān)稅
子項目三 關(guān)稅征收管理
任務(wù)一 關(guān)稅的納稅人
任務(wù)二關(guān)稅的滯納
任務(wù)三 關(guān)稅的監(jiān)管


項目六 企業(yè)所得稅法
企業(yè)所得稅法基本問題
一、企業(yè)所得稅法概述
二、企業(yè)所得稅的納稅人、征稅對象與稅率
三、企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額的確定
四、關(guān)聯(lián)企業(yè)特別納稅調(diào)整
五、企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額的計算
六、企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠
七、企業(yè)所得稅的征收管理
企業(yè)所得稅法實踐項目
子項目一 企業(yè)所得稅稅制要素
任務(wù)一 企業(yè)所得稅的“企業(yè)”
任務(wù)二 居民企業(yè)與非居民企業(yè)的劃分
子項目二 企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額計算
任務(wù)一 應(yīng)稅所得額的確定
任務(wù)二 特別納稅調(diào)整
任務(wù)三 企業(yè)所得稅的計算方法
子項目三 企業(yè)所得稅征收管理
任務(wù)一 企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠
任務(wù)二 企業(yè)所得稅匯總繳納


項目七 個人所得稅法
個人所得稅法基本問題
一、個人所得稅法概述
二、個人所得稅的納稅義務(wù)人
三、個人所得稅的征稅對象
四、個人所得稅的稅率
五、個人所得稅應(yīng)納稅額的計算
六、個人所得稅的稅收優(yōu)惠
七、個人所得稅的征收管理
個人所得稅法實踐項目
子項目一 個人所得稅稅制要素
任務(wù)一 個人所得稅制改革
任務(wù)二 個人所得稅的納稅人認(rèn)定
任務(wù)三 分類所得稅制
子項目二 個人所得稅的計算
任務(wù)一 個人所得分項計算所得稅額
任務(wù)二 個人所得稅計算的特殊規(guī)定
任務(wù)三 個人所得稅抵免
子項目三 個人所得稅的征收管理
任務(wù)一 個人所得稅的申報
任務(wù)二 個人所得稅的源泉扣繳


項目八 財產(chǎn)與行為稅法
財產(chǎn)與行為稅法基本問題
一、房產(chǎn)稅法
二、契稅法
三、車船稅法
四、印花稅法
五、車輛購置稅法
六、環(huán)境保護稅法
財產(chǎn)與行為稅法實踐項目
子項目一 財產(chǎn)稅法制度
任務(wù)一 房地產(chǎn)稅改革
任務(wù)二房產(chǎn)稅
任務(wù)三契稅
任務(wù)四 車船稅
子項目二 行為稅法制度
任務(wù)一印花稅
任務(wù)二車輛購置稅
任務(wù)三 環(huán)境保護稅


項目九 資源與土地稅法
資源與土地稅法基本問題
一、資源稅法
二、耕地占用稅法
三、城鎮(zhèn)土地使用稅法
四、土地增值稅法
資源與土地稅法實踐項目
子項目一 資源稅法制度
任務(wù)一 資源稅改革
任務(wù)二 如何繳納資源稅
子項目二 土地稅法制度
任務(wù)一 如何繳納城鎮(zhèn)土地使用稅
任務(wù)二 如何繳納土地增值稅
任務(wù)三 城鎮(zhèn)土地使用稅與耕地占用稅
主要參考文獻
主要參考法規(guī)