目錄

第一章 我是出納，我為自己代言 3

1.1出納要做什么？... 3

1.2 出納在財務部的角色與職責是什么？... 6

1.3出納的工作該如何下手？... 11

1.4出納具體工作有哪些？... 14

1.5出納工作如何進行接交？... 17

實訓演練1：小白接手出納工作... 21

實訓演練2：小白接手出納后的第二天... 24

實訓演練3：小白移交出納工作... 27

1.6 出納該如何做職業(yè)規(guī)劃？... 29

第二章 冰凍三尺非一日之寒出納技能薈萃 33

2.1出納如何慧眼識金？... 33

2.2 殘幣！收還是不收？... 39

實訓演練4小白收到殘幣處理方案... 43

2.3數(shù)錢不再手抽筋的點鈔技巧是啥？... 44

實訓演練5手工點鈔與機器點鈔... 48

2.4出納如何書寫數(shù)字？... 49

2.5辨別真假票據(jù)的方法是什么？... 53

第三章 我和錢的親密接觸 57

3.1 保險柜的錢從何而來？... 57

3.2 報銷業(yè)務如何做？... 60

實訓演練6行政部林玲報銷招聘費... 65

3. 3 預支現(xiàn)金和借款報賬是如何操作的？... 67

實訓演練7銷售部黃姐借差旅費... 72

實訓演練8銷售部黃姐報銷差旅費，沖減借款... 74

3.4如何通過現(xiàn)金結算？... 76

實訓演練9小白開錯收據(jù)了... 81

3.5 收到的現(xiàn)金如何處置？... 82

實訓演練10小白收到零星貨款... 85

實訓演練11小白把當天收到的現(xiàn)金存進銀行... 88

3.6現(xiàn)金盤點與賬不符是什么原因？... 91

實訓演練12小白填寫現(xiàn)金盤點表... 93

第四章 原來這就是跑銀行銀行賬戶種類與轉賬結算 95

4.1　基本戶到底有多重要？... 95

4.2 一般存款賬戶如何使用？... 101

實訓演練13公司辦個一般戶... 103

4.3 臨時與專用存款賬戶各有什么作用？... 104

4.4 銀行賬戶的后續(xù)管理有哪些？... 107

4.5 銀行預留印鑒如何管理？... 110

4.6 銀行結算與現(xiàn)金結算區(qū)別在哪里？... 113

第五章 用票據(jù)說話出納對票據(jù)的管理 116

5.1 支票到底如何使用？... 116

實訓演練14小白購買空白支票... 118

5.2取現(xiàn)金用什么支票？... 121

實訓演練15庫存現(xiàn)金不足小白填寫現(xiàn)金支票... 128

5.3轉賬支票可以取現(xiàn)金嗎？... 131

實訓演練16小白填寫轉賬支票... 134

實訓演練17小白填錯支票... 137

5.4收到支票如何處理？... 138

實訓演練18小白收到一張轉賬支票... 142

5.5 匯票結算為什么說很重要？... 145

實訓演練19小白申請銀行匯票... 152

實訓演練20小白收到銀行匯票... 153

實訓演練21匯票到期兌現(xiàn)... 155

5.6 貼現(xiàn)可以讓匯票提前變現(xiàn)？... 157

5.7匯票的背書是如何轉讓了兌付的權利？... 163

實訓演練22小白用銀行匯票支付貨款... 166

5.8本票是個什么東東？... 170

5.9 為什么說互聯(lián)網(wǎng) 出納 讓一切變得簡單？... 173

實訓演練23小白填寫結算憑證... 176

實訓演練24小白進行網(wǎng)銀轉賬... 178

實訓演練25小白登錄網(wǎng)銀查客戶回款... 180

5．10 發(fā)放工資由出納負責？... 181

實訓演練26小白發(fā)工資... 189

第六章 流水潺潺 清澈見底賬簿登記與管理 193

6.1出納為什么要做好流水賬?. 193

6.2現(xiàn)金日記賬如何填寫？... 195

實訓演練27小白進行現(xiàn)金日記賬登記... 201

實訓演練28小白發(fā)現(xiàn)賬簿登錯了... 206

實訓演練29小白賬簿漏登了一行... 206

實訓演練30小白賬簿漏登了一頁... 207

實訓演練31小白的EXCEL日記賬... 207

6.3什么是銀行存款日記賬？... 210

實訓演練32小白進行銀行日記賬登記... 211

6.4月底出納要做什么？... 213

實訓演練33小白與會計對賬... 215

實訓演練34月結，小白在賬簿上劃紅線... 216

實訓演練35年結，小白在賬簿上劃紅線... 217

6.5 與銀行對賬單對賬有什么意義？... 218

實訓演練36小白收到銀行對賬單... 222

實訓演練37小白辦理網(wǎng)上對賬... 223

實訓演練38小白進行網(wǎng)上對賬... 225

6.6. 出納報告單是什么樣？... 226

實訓演練39小白做日報... 229

實訓演練40小白做周報... 230

實訓演練41小白做月報... 232