本書基于中國管理情景,探討在建設(shè)工程項目中如何有效進(jìn)行工程價款管理。集中運用風(fēng)險分擔(dān)理論、博弈理論、不完全契約理論等經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)基礎(chǔ)理論與分析工具,以探討工程項目中發(fā)包人與承包人之間的工程價款管理活動,解析工程價款管理的原則、內(nèi)容、機制、方法,并辨析我國建設(shè)工程價款管理的關(guān)鍵要點,填補我國在相關(guān)領(lǐng)域的研究空白。其中,發(fā)承包雙方的合理風(fēng)險分擔(dān)是現(xiàn)階段我國建設(shè)工程價款管理的核心內(nèi)容,本書主要基于風(fēng)險分擔(dān)視角探討工程價款管理活動,給出基于風(fēng)險分擔(dān)視角的工程價款管理體系,F(xiàn)階段我國的大部分建設(shè)工程項目發(fā)承包活動均要受到《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》(GB50500)的約束與規(guī)范,因此合同約定內(nèi)容與《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》規(guī)定內(nèi)容的匹配程度將直接影響工程價款管理效果及項目的整體績效。本書架起一座工程量清單計價規(guī)范核心原則與建設(shè)工程合同之間的橋梁,解析兩者之間的關(guān)聯(lián)并在風(fēng)險分擔(dān)的視角下給出配合手段,明確了在《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》(GB50500)核心原則的前提下做到有效合同管理以及工程價款管理的理念、方法、路徑。
從被動反應(yīng)到主動控制工程造價, 從全過程工程造價咨詢到全過程工程咨詢, 從造價工程師到總咨詢師。
一、徐大圖教授與中國的造價工程師1986 年初“兩會” 期間徐大圖教授被國家計劃委員會楊思忠、譚克文電召至北京,與香港測量師學(xué)會創(chuàng)會會長、英國皇家測量師學(xué)會資深會員簡福怡先生見面商議在中國高校中開辦QS (工料測量) 專業(yè)的可行性。事情緣起于簡福怡先生以全國政協(xié)委員身份向“兩會” 提案, 建議在內(nèi)地高校設(shè)立QS 專業(yè), 與國際慣例接軌, 滿足日益增長的固定資產(chǎn)投資控制的需要。此提案由國家計委辦理, 計委領(lǐng)導(dǎo)找到了時任天津大學(xué)工業(yè)管理工程系副主任的徐大圖洽商。徐大圖教授以其高度的敏感, 馬上著手論證開辦技術(shù)經(jīng)濟專業(yè)。當(dāng)時考慮既不能直接采用QS 名稱, 也不能采用工程概預(yù)算名稱(中專開辦), 工程造價當(dāng)時尚不能被人們接受, 但技術(shù)經(jīng)濟則早已被業(yè)內(nèi)專家學(xué)者和領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)同,所以徐大圖將其定名為技術(shù)經(jīng)濟。
徐大圖教授于當(dāng)年5 月即開始著手論證開辦技術(shù)經(jīng)濟專業(yè), 當(dāng)時開辦新專業(yè)不容易, 他決定到北京開論證會。會議地址選定西三環(huán)京通賓館, 是通訊兵的招待所, 距離教育部、建設(shè)部、人民大學(xué)、北京大學(xué)都不遠(yuǎn), 位置適中, 接送專家方便(那時不習(xí)慣打車, 更無專車之類)。首席專家是厲以寧教授, 大圖帶著我到北大朗潤園厲老家中,厲以寧教授沒有推辭, 只是拿出一個效率手冊, 念叨著: 大圖啊, 那天我上午要去國務(wù)院研究室, 下午要去國家計委, 都是早定的。大圖毫不退讓: 厲老師您必須去。厲以寧先生提出個妥協(xié)方案, 會議早晨8 時開始, 我講30 分鐘, 9 時離會去國務(wù)院研究室。會議就是這樣安排的, 到會專家還有大圖在中國人民大學(xué)讀研究生時的老師, 時任中國金融學(xué)院院長的徐文通, 以及中國人民大學(xué)的邵以智教授、龔維麗教授; 還有國家教委高教司副司長、國家計委標(biāo)定司副司長、化工部一個處長、水電定額站李治平處長等。會議圓滿成功, 天津大學(xué)1987 年當(dāng)年就可以招生了。這時在國家計委的支持下, 天津大學(xué)決定成立技術(shù)經(jīng)濟與系統(tǒng)工程系, 徐大圖任主任, 來珠、高紫光任副主任, 紀(jì)年任黨總支書記, 我任教學(xué)秘書兼系辦公室主任。徐大圖教授在系成立大會上潸然淚下, 承諾把技術(shù)經(jīng)濟與系統(tǒng)工程系辦成全國一流的學(xué)科。時任講師、現(xiàn)任上海交通大學(xué)教授、博導(dǎo)的楊忠直教授回憶: 那是英雄落淚。
徐大圖有三板斧, 第一板斧是繼續(xù)辦好全國定額站站長班, 第二板斧是在國家計委支持下開辦基本建設(shè)管理(工程造價) 干部班, 第三板斧是在天津大學(xué)成人教育學(xué)院支持下, 在全國開辦工程造價專業(yè)函授大專教育。
工程價款管理...... 、簟∵@樣干了兩年, 中國的工程造價學(xué)科基本建立起來了。期間, 徐大圖教授編著了中國第一本《建設(shè)工程造價管理》, 由天津大學(xué)出版社出版; 還編寫了一本高等學(xué)校管理類專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會規(guī)劃教材《工程造價管理》, 由機械工業(yè)出版社出版。更值得一提的是, 徐大圖教授直接策劃并推動出版了一套“建設(shè)工程造價管理叢書” 分別由幾個大出版社出版, 編者包括徐大圖教授、虞和錫教授、曲修山教授、劉爾成教授、趙國杰教授、陳通教授、紀(jì)年教授等天津大學(xué)技術(shù)經(jīng)濟系的老師, 也有徐大圖在人民大學(xué)讀研時的導(dǎo)師邵以智、徐文通和龔維麗教授。1989 年國家教委舉辦首次全國優(yōu)秀教學(xué)成果評選, 天津大學(xué)申報的《建設(shè)工程造價管理學(xué)科的創(chuàng)立與發(fā)展》獲得優(yōu)秀獎(相當(dāng)于后來的二等獎)。獲獎人是: 徐大圖、劉爾成、尹貽林。
1994 年大圖決定選派我和我博士期間的師兄陳通教授去加拿大做訪問學(xué)者, 我們都在蒙特利爾, 我在康考迪亞大學(xué), 陳通在高等商學(xué)院(HEC)。同期, 后任天津大學(xué)管理學(xué)院院長的齊二石教授, 副院長汪波教授都在那里, 我們一起學(xué)習(xí), 一起打籃球, 一起游覽加國風(fēng)光, 度過了一段美好時光。徐大圖教授交給我一個任務(wù): 考察北美造價工程師學(xué)會(AACE)。我認(rèn)真負(fù)責(zé)地做了這項工作, 訪問了AACE 蒙特利爾分支機構(gòu), 又去美國訪問了AACE。搞清楚了北美造價工程師學(xué)會要求會員首先應(yīng)該是北美工程師學(xué)會會員再通過四門課程考試才能使用造價工程師(Cost Engineer) 的頭銜; 如果你沒有工程師學(xué)會會員頭銜, 即使你通過了四門課程考試也只能使用造價顧問的頭銜(CC)。當(dāng)時我想把CE 譯為成本工程師, 但經(jīng)當(dāng)時國家計委標(biāo)準(zhǔn)定額司司長管麥初指示, 譯為造價工程師。
1995 年回國后, 徐大圖教授讓我向建設(shè)部相關(guān)負(fù)責(zé)人匯報。我去了方知建設(shè)部非常重視這次匯報, 當(dāng)時有位司長(后任副部長) 直接問我: 小尹! 你們天津大學(xué)很早就了解了英國皇家測量師學(xué)會(RICS) 的工料測量師(Quantity Surveyor, QS) 執(zhí)業(yè)資格,你又專門考察了AACE 的造價工程師制度(Cost Engineer, CE)。你認(rèn)為, 如果中國也搞類似的執(zhí)業(yè)資格, 是按美國的搞, 還是按英國的搞。這個問題我和大圖早有準(zhǔn)備。我說: 我們天津大學(xué)的意見是按英國的QS 搞。因為, 第一, 按英國的相關(guān)制度, QS 是獨立的執(zhí)業(yè)資格, 這樣就照顧到了中國現(xiàn)有百萬人規(guī)模的工程造價專業(yè)人員隊伍現(xiàn)狀。若按美國的相關(guān)制度, 先取得工程師執(zhí)業(yè)資格再成為造價工程師, 現(xiàn)有百萬隊伍將會被邊緣化, 失去繼承性, 難以得到支持。第二, 按英國的相關(guān)制度, 大學(xué)設(shè)置單獨的
前言———通往專業(yè)自由之路
緒論 1
0. 1 工程價款管理體系概述 2
0. 2 工程價款管理的中國情景 16
0. 3 工程價款管理的基礎(chǔ)理論 19
本章參考文獻(xiàn) 45
第1 篇 合同價格約定理論與實務(wù)
第1 章 合同價格約定管理綜述 48
1. 1 合同價格的形成 49
1. 2 招標(biāo)管理概述 52
本章參考文獻(xiàn) 66
第2 章 招標(biāo)控制價 67
2. 1 招標(biāo)控制價概述 67
2. 2 招標(biāo)控制價的編制 70
2. 3 招標(biāo)控制價的審核 77
2. 4 招標(biāo)控制價的投訴與處理 80
本章參考文獻(xiàn) 81
第3 章 投標(biāo)報價 82
3. 1 投標(biāo)報價概述 82
3. 2 投標(biāo)報價的決策階段 85
3. 3 投標(biāo)報價的準(zhǔn)備階段 86
3. 4 投標(biāo)報價的編制階段 90
本章參考文獻(xiàn) 103
第4 章 不平衡報價 104
4. 1 不平衡報價概述 104
4. 2 不平衡報價的實施 111
4. 3 不平衡報價的防范 145
本章參考文獻(xiàn) 169
第5 章 中標(biāo)價及簽約合同價 170
5. 1 中標(biāo)價的合理確定 170
5. 2 簽約合同價及相關(guān) 178
本章參考文獻(xiàn) 184
第2 篇 合同價款調(diào)整理論與實務(wù)
第6 章 合同價款調(diào)整管理綜述 186
6. 1 合同價款調(diào)整的內(nèi)涵 186
6. 2 合同價款調(diào)整的機理 188
本章參考文獻(xiàn) 198
第7 章 法律法規(guī)變化引起的合同價款調(diào)整 199
7. 1 法律法規(guī)變化引起價款調(diào)整的依據(jù) 199
7. 2 法律法規(guī)變化引起價款調(diào)整的方法 203
7. 3 法律法規(guī)變化的合理風(fēng)險分擔(dān)分析 208
本章參考文獻(xiàn) 211
第8 章 工程變更類事項引起的合同價款調(diào)整 212
8. 1 工程變更概述 213
8. 2 工程變更的基礎(chǔ)理論 222
8. 3 工程變更引起的合同價款調(diào)整的依據(jù) 229
8. 4 工程變更引起合同價款調(diào)整值的確定 235
8. 5 常見工程變更事項引起合同價款調(diào)整 252
8. 6 計日工計價相關(guān)概述 275
本章參考文獻(xiàn) 284
第9 章 物價變化類引起的合同價款調(diào)整 285
9. 1 物價變化引起的合同價款調(diào)整 286
9. 2 暫估價引起的合同價款調(diào)整 303
本章參考文獻(xiàn) 329
第10 章 索賠引起的合同價款調(diào)整 331
10. 1 索賠內(nèi)容概述 332
10. 2 索賠的基礎(chǔ)理論 347
10. 3 基于再談判的索賠分析 352
10. 4 常見的索賠事項引起的合同價款調(diào)整 364
10. 5 常見的索賠事項處理的證據(jù)分析 380
10. 6 基于狀態(tài)補償?shù)乃髻r費用確定 388
本章參考文獻(xiàn) 406
目 錄
第11 章 不可抗力引起的合同價款調(diào)整 407
11. 1 不可抗力概述 408
11. 2 不可抗力引起價款調(diào)整的基本理論 416
11. 3 不可抗力引起合同價款調(diào)整的依據(jù) 424
11. 4 不可抗力引起合同價款調(diào)整的方法 429
11. 5 不可抗力引起的價款調(diào)整案例分析 443
本章參考文獻(xiàn) 445
第12 章 現(xiàn)場簽證引起的合同價款調(diào)整 446
12. 1 現(xiàn)場簽證概述 446
12. 2 現(xiàn)場簽證的適用范圍 454
12. 3 現(xiàn)場簽證價款的確定 458
12. 4 現(xiàn)場簽證的案例分析 461
本章參考文獻(xiàn) 463
第13 章 暫列金額引起的合同價款調(diào)整 464
13. 1 暫列金額概述 464
13. 2 暫列金額的應(yīng)用 469
13. 3 暫列金額的確定 471
13. 4 暫列金額引起價款調(diào)整的控制措施 480
13. 5 暫列金額的案例分析 481
本章參考文獻(xiàn) 482
第3 篇 工程價款支付理論與實務(wù)
第14 章 工程價款支付管理概述 484
14. 1 工程價款的形成與分析 484
14. 2 工程價款支付管理體系 500
本章參考文獻(xiàn) 505
第15 章 工程預(yù)付款 506
15. 1 工程預(yù)付款概述 507
15. 2 工程預(yù)付款的支付 509
15. 3 工程預(yù)付款的扣回 513
15. 4 工程預(yù)付款的內(nèi)部控制 518
本章參考文獻(xiàn) 522
第16 章 工程計量與進(jìn)度款 523
16. 1 進(jìn)度款的理論基礎(chǔ) 524
16. 2 工程計量管理概述 526
16. 3 工程進(jìn)度款的支付 536
16. 4 正常情況下進(jìn)度款內(nèi)部控制分析 541
16. 5 價款調(diào)整與進(jìn)度款內(nèi)部控制分析 545
16. 6 措施項目的計價與進(jìn)度款支付問題 549
本章參考文獻(xiàn) 550
第17 章 竣工結(jié)算及價款管理 552
17. 1 竣工結(jié)算概述 552
17. 2 竣工結(jié)算的編制 559
17. 3 結(jié)算價款的審查 562
17. 4 結(jié)算糾紛的處理 565
本章參考文獻(xiàn) 575
第18 章 質(zhì)量保證金及最終結(jié)清 576
18. 1 質(zhì)量保證金概述 576
18. 2 質(zhì)量保證金的預(yù)留 584
18. 3 質(zhì)量保證金的返還 586
18. 4 質(zhì)量保證金的新規(guī)分析 588
18. 5 最終結(jié)清相關(guān)流程 590
本章參考文獻(xiàn) 593