金融企業(yè)作為現(xiàn)代社會經(jīng)濟運轉(zhuǎn)的樞紐，在一國金融乃至經(jīng)濟體系中的地位越來越重要。隨著金融業(yè)的快速發(fā)展與創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面了解和學習現(xiàn)代金融企業(yè)經(jīng)營的傳統(tǒng)業(yè)務管理、最新變化及實務操作，對提高新形勢下金融從業(yè)人員的綜合素質(zhì)具有重要作用。
金融企業(yè)分為商業(yè)銀行機構和非銀行金融機構兩大類，本書重點介紹商業(yè)銀行機構的業(yè)務知識，內(nèi)容包括商業(yè)銀行總論、負債業(yè)務、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務、貸款業(yè)務、證券投資業(yè)務、表外業(yè)務和國際業(yè)務等，其中對資產(chǎn)業(yè)務(包括現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務、貸款業(yè)務、證券投資業(yè)務)、表外業(yè)務和國際業(yè)務進行了詳細介紹。對于非銀行金融機構，則主要介紹了證券公司、期貨公司、保險公司、金融信托與租賃公司的相關業(yè)務知識。
本書既可作為高等院校財經(jīng)管理類相關專業(yè)的教材，也可作為廣大金融從業(yè)人員自學及實務操作的參考用書。
近年來，隨著民營銀行興起的熱潮及利率市場化改革的推進，銀行吸引了越來越多人的關注。以銀行為主體的金融機構，包括商業(yè)銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司、基金公司、租賃公司、期貨公司等面臨著前所未有的發(fā)展機遇。由于金融行業(yè)的蓬勃發(fā)展，金融人才炙手可熱。為了適應社會發(fā)展的新形勢，適應當前教育體制改革的新要求，大力培養(yǎng)應用型本科人才，我們結合高等財經(jīng)院校專業(yè)教學的需要和金融企業(yè)的人才需求，精心編寫了《金融企業(yè)經(jīng)營學》一書。
互聯(lián)網(wǎng)金融在我國逐漸興起并迅速發(fā)展，促使金融市場新業(yè)態(tài)、新形勢不斷涌現(xiàn)，中國金融業(yè)的發(fā)展進入了新階段，“寬開放、嚴監(jiān)管、大創(chuàng)新”將成為我國金融業(yè)未來發(fā)展的三大趨勢。為適應金融行業(yè)發(fā)展變革的新形勢，本書在《金融企業(yè)經(jīng)營學》第一版的基礎上進行了修訂，形成了更符合現(xiàn)實狀況的第二版。
在本書中，我們主要做了如下調(diào)整：
1. 與時俱進，根據(jù)金融領域的改革和創(chuàng)新，對相關內(nèi)容進行了修改，增加了新內(nèi)容和新數(shù)據(jù)，力求反映當今國內(nèi)金融企業(yè)經(jīng)營的新變化。
2. 勘正錯誤，對第一版中存在的錯誤和遺漏進行了修正和增補。
本書共分11章，主要介紹了商業(yè)銀行機構和非銀行金融機構的業(yè)務內(nèi)容及相關知識，具體如下：
第1～7章重點介紹了與商業(yè)銀行經(jīng)營管理相關的一些基礎知識，包括商業(yè)銀行總論、負債業(yè)務、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務、貸款業(yè)務、證券投資業(yè)務、表外業(yè)務和國際業(yè)務。知識結構安排遵循由易到難的原則，層層遞進，方便讀者理解和掌握。
第8～11章詳細介紹了非銀行金融機構的經(jīng)營與實務操作，具體包括證券公司、期貨公司、保險公司、金融信托與租賃公司等非銀行金融機構的相關業(yè)務知識，旨在使讀者了解非銀行金融機構的業(yè)務經(jīng)營范圍，掌握其在運營、管理中的相關技術點，進而為實際操作打下基礎。
本書特色鮮明，歸納起來主要包括以下幾點：
(1) 規(guī)范性和現(xiàn)實性相結合。在當今金融行業(yè)“嚴監(jiān)管”的大背景下，本書緊跟當前形勢，增加了金融行業(yè)監(jiān)管部門最新出臺的相關新制度、新規(guī)范，在知識點的講解和業(yè)務的介紹上與國家政策法規(guī)、實務操作緊密相連。
(2) 系統(tǒng)性和實用性相結合。本書注重知識結構的系統(tǒng)性，旨在幫助讀者構建較為完整的知識體系。在此基礎上，本書著重對實務操作中的重點、難點進行了詳細的闡述，進而幫助讀者做到深學細悟、學以致用。
(3) 理論性和操作性相結合。本書在進行理論介紹的同時，穿插大量與實務操作相關的知識鏈接、經(jīng)典案例、課堂練習及二維碼內(nèi)容，方便讀者更加深入地理解理論知識，更好地將理論與實踐相結合，切實提高實際動手能力。
本書由青島英谷教育科技股份有限公司和濟寧學院編寫，參與編寫工作的有王莉莉、劉明燕、劉瑋瓊、陳婧、寧孟強、金成學、鄧宇、王燕等。本書在編寫期間得到了各合作院校專家及一線教師的大力支持與協(xié)作，在此，十分感謝諸多專家對本書提出的意見和建議。同時，衷心感謝每一位老師與同事為本書出版所付出的努力。
教材問題反饋
本書在編寫過程中，參考了大量的書籍、資料、法律法規(guī)，在此向其作者表示衷心的感謝。部分資料可能由于疏忽沒有注明出處，如有發(fā)現(xiàn)請聯(lián)系我們，我們將予以補充。
由于編者水平有限，書中難免有不足之處，歡迎大家批評指正。讀者在閱讀過程中若發(fā)現(xiàn)問題，可通過郵箱(yinggu@121ugrow.com)聯(lián)系我們，或掃描右側(cè)二維碼進行反饋，以期進一步完善。
第1章 商業(yè)銀行總論 1
1.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展 2
1.1.1 商業(yè)銀行的起源 2
1.1.2 商業(yè)銀行的發(fā)展 5
1.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 8
1.2.1 商業(yè)銀行的性質(zhì) 9
1.2.2 商業(yè)銀行的職能 9
1.2.3 商業(yè)銀行的類型 10
1.2.4 商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結構 16
1.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 17
1.3.1 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的內(nèi)容 17
1.3.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 21
1.3.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論 22
1.3.4 我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理的
發(fā)展歷程 24
小結 25
練習 26
第2章 商業(yè)銀行負債業(yè)務 27
2.1 商業(yè)銀行負債業(yè)務概述 28
2.1.1 負債業(yè)務的定義 28
2.1.2 負債業(yè)務的作用 29
2.1.3 負債業(yè)務的種類 30
2.1.4 負債業(yè)務的構成 30
2.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 31
2.2.1 存款業(yè)務的種類 32
2.2.2 存款業(yè)務的風險及防范 36
2.2.3 存款業(yè)務的影響因素 41
2.3 商業(yè)銀行存款的經(jīng)營管理 42
2.3.1 吸收存款的策略 42
2.3.2 存款的成本管控 43
2.3.3 存款的定價 45
2.4 商業(yè)銀行的非存款性負債 47
2.4.1 同業(yè)拆借 48
2.4.2 證券回購 50
2.4.3 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押 52
2.4.4 向央行借款 53
2.4.5 發(fā)行金融債券 54
2.4.6 國際金融市場借款 56
小結 58
練習 60
實踐1 利息的計算 62
實踐指導 62
實踐1.1 活期存款計息 63
實踐1.2 定期存款計息 67
拓展練習 70
第3章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務 71
3.1 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的概念 72
3.1.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構成 72
3.1.2 現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 74
3.1.3 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則 75
3.2 商業(yè)銀行的流動性管理 76
3.2.1 流動性需求與供給 77
3.2.2 資金頭寸 80
3.2.3 流動性的度量 81
3.2.4 流動性管理的作用 85
3.2.5 流動性管理的原則 86
3.2.6 流動性風險管理的體系 87
3.3 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 88
3.3.1 庫存現(xiàn)金的日常管理 88
3.3.2 存款準備金的管理 92
3.3.3 同業(yè)存款的管理 95
小結 95
練習 96
實踐2 信用卡介紹 98
實踐指導 98
實踐2.1 還款金額計算 99
實踐2.2 循環(huán)利息計算 101
拓展練習 102
第4章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務 103
4.1 商業(yè)銀行貸款業(yè)務概述 104
4.1.1 貸款的分類 104
4.1.2 貸款的組織管理 108
4.1.3 貸款政策 110
4.1.4 貸款的發(fā)放程序 113
4.2 商業(yè)銀行幾種常見的貸款 116
4.2.1 擔保貸款 117
4.2.2 票據(jù)貼現(xiàn) 124
4.2.3 流動資金貸款 127
4.2.4 固定資產(chǎn)貸款 129
4.2.5 項目貸款 131
4.3 商業(yè)銀行貸款定價 136
4.3.1 貸款價格的構成 136
4.3.2 影響貸款價格的因素 136
4.3.3 貸款的定價方法 138
4.4 不良貸款的監(jiān)測與處理 139
4.4.1 不良貸款的監(jiān)測 139
4.4.2 不良貸款的處理 140
小結 141
練習 142
實踐3 個人住房貸款還款方式 144
實踐指導 144
實踐3.1 等額本金還款法 145
實踐3.2 等額本息還款法 147
實踐3.3 兩種方法的比較 149
拓展練習 150
第5章 商業(yè)銀行證券投資業(yè)務 151
5.1 證券投資的概念 153
5.1.1 證券投資的作用 153
5.1.2 證券投資的對象 154
5.1.3 證券投資的特點 158
5.1.4 證券投資的發(fā)展歷程 159
5.2 證券投資的收益與風險 165
5.2.1 證券投資的收益 166
5.2.2 證券投資的風險 168
5.2.3 證券投資收益與風險的關系 171
5.3 證券投資的管理 171
5.3.1 證券投資政策 172
5.3.2 影響證券投資對象的因素 172
5.3.3 證券投資的策略 173
小結 176
練習 177
第6章 商業(yè)銀行表外業(yè)務 179
6.1 表外業(yè)務的概念 180
6.1.1 表外業(yè)務的定義 180
6.1.2 表外業(yè)務的特點 183
6.1.3 表外業(yè)務發(fā)展的原因 185
6.1.4 我國表外業(yè)務發(fā)展的規(guī)模 186
6.2 表外業(yè)務的種類 186
6.2.1 金融服務類 187
6.2.2 擔保類 190
6.2.3 承諾類 199
6.2.4 金融衍生交易類 201
6.3 幾種新型的表外業(yè)務 205
6.3.1 資產(chǎn)證券化 206
6.3.2 貸款出售 207
6.3.3 融資租賃 209
6.4 表外業(yè)務的風險管理 211
6.4.1 表外業(yè)務的風險分類 211
6.4.2 表外業(yè)務的監(jiān)管制度 211
6.4.3 表外業(yè)務的風險管理措施 212
小結 213
練習 215
實踐4 理財產(chǎn)品收益的計算 217
實踐指導 217
實踐4.1 通知存款 219
實踐4.2 理財產(chǎn)品收益計算 221
拓展練習 224
第7章 商業(yè)銀行國際業(yè)務 225
7.1 商業(yè)銀行國際業(yè)務概述 226
7.1.1 國際業(yè)務的定義及特點 227
7.1.2 國際業(yè)務的種類 227
7.1.3 國際業(yè)務的發(fā)展原因 229
7.1.4 我國商業(yè)銀行國際業(yè)務發(fā)展的
影響因素 231
7.2 國際結算與貿(mào)易融資業(yè)務 232
7.2.1 國際結算 232
7.2.2 進出口押匯 236
7.2.3 打包放款 238
7.2.4 福費廷 239
7.2.5 保理 240
7.2.6 提貨擔保 244
7.3 國際貸款業(yè)務 245
7.3.1 國際貸款的分類 245
7.3.2 國際商業(yè)銀行貸款 249
7.3.3 銀團貸款 250
7.4 外匯買賣業(yè)務 253
7.4.1 外匯與匯率 253
7.4.2 外匯市場 257
7.4.3 外匯買賣方式 259
小結 262
練習 263
第8章 證券公司業(yè)務 265
8.1 證券市場概述 266
8.1.1 證券和證券市場 266
8.1.2 證券市場的分類 270
8.1.3 證券市場的功能 272
8.1.4 證券市場的構成 274
8.2 證券公司的主要業(yè)務 275
8.2.1 證券經(jīng)紀業(yè)務 275
8.2.2 證券投資咨詢業(yè)務 277
8.2.3 證券自營業(yè)務 278
8.2.4 證券資產(chǎn)管理業(yè)務 280
8.2.5 融資融券業(yè)務 281
8.2.6 證券回購交易 284
8.3 證券交易 285
8.3.1 證券交易程序 285
8.3.2 證券賬戶和證券托管 287
8.3.3 證券交易委托 290
8.3.4 競價與成交 291
8.3.5 交易結算 294
8.4 證券投資分析 295
8.4.1 證券投資基本分析 295
8.4.2 證券投資技術分析 307
8.4.3 證券投資技術指標分析 314
小結 319
練習 320
實踐5 證券公司業(yè)務 321
實踐指導 321
實踐5.1 融資融券中維持擔保比例的
計算 323
實踐5.2 證券逆回購交易 324
實踐5.3 宏觀經(jīng)濟分析和行業(yè)分析 327
實踐5.4 對貴州茅臺公司進行投資
價值分析 330
拓展練習 336
第9章 期貨公司業(yè)務 337
9.1 期貨市場概述 339
9.1.1 期貨市場的現(xiàn)狀和發(fā)展 339
9.1.2 期貨交易的特征 344
9.1.3 期貨市場的功能與作用 345
9.1.4 期貨市場的構成 348
9.2 期貨合約與期貨交易制度及流程 354
9.2.1 期貨合約 355
9.2.2 期貨交易制度 357
9.2.3 期貨交易流程 361
9.3 期貨投機與套利交易 364
9.3.1 期貨投機交易 364
9.3.2 期貨套利交易 366
9.4 套期保值 372
9.4.1 套期保值概述 372
9.4.2 套期保值的應用 373
9.4.3 基差與套期保值 374
9.5 期貨行情分析 378
9.5.1 期貨行情解讀 378
9.5.2 基本面分析方法 378
小結 382
練習 383
實踐6 期貨公司業(yè)務 385
實踐指導 385
實踐6.1 期貨投資咨詢業(yè)務 385
實踐6.2 期貨行情解讀 387
實踐6.3 期貨信息收集 391
實踐6.4 豆粕投資分析 393
拓展練習 396
第10章 保險公司業(yè)務 397
10.1 保險概述 399
10.1.1 保險的要素與特征 399
10.1.2 保險業(yè)務的分類 403
10.1.3 保險的職能 406
10.2 保險合同 407
10.2.1 保險合同的特性及分類 407
10.2.2 保險合同的構成要素 410
10.2.3 保險合同的成立與生效 414
10.2.4 保險合同的履行 415
10.2.5 保險合同的變更與終止 417
10.3 保險公司的業(yè)務經(jīng)營 419
10.3.1 保險銷售 419
10.3.2 保險承保 422
10.3.3 保險理賠 425
10.3.4 保險客戶服務 430
小結 433
練習 434
實踐7 保險公司業(yè)務 436
實踐指導 436
實踐7.1 財產(chǎn)保險的銷售 436
實踐7.2 人壽保險產(chǎn)品特色分析 438
拓展練習 440
第11章 金融信托與租賃公司業(yè)務 441
11.1 金融信托概述 442
11.1.1 金融信托的概念及本質(zhì) 443
11.1.2 信托的業(yè)務分類及特點 444
11.1.3 信托的職能與作用 446
11.2 信托公司的業(yè)務經(jīng)營 449
11.2.1 信托存款業(yè)務 449
11.2.2 信托貸款業(yè)務 451
11.2.3 信托投資業(yè)務 452
11.2.4 個人信托業(yè)務 453
11.2.5 信托代理與咨詢業(yè)務 456
11.2.6 委托貸款業(yè)務 457
11.2.7 委托投資業(yè)務 459
11.2.8 其他委托業(yè)務 459
11.3 金融租賃公司的業(yè)務經(jīng)營 461
11.3.1 金融租賃公司的業(yè)務 461
11.3.2 租賃程序 467
小結 469
練習 470
實踐8 金融信托與租賃 471
實踐指導 471
實踐8.1 信托業(yè)務應用實例 471
實踐8.2 集合資金信托計劃案例
分析 472
實踐8.3 融資租賃的案例分析 475
拓展練習 477
參考文獻 478
書單推薦
