企業(yè)合規(guī)是一個(gè)既熟悉又陌生的話(huà)題，從國(guó)際視角來(lái)看，一些歐美國(guó)家率先開(kāi)展了企業(yè)合規(guī)理論研究以及實(shí)踐，并取得了積極成效；從國(guó)內(nèi)視角來(lái)看，我國(guó)在銀行業(yè)也開(kāi)展了企業(yè)合規(guī)制度建構(gòu)與具體實(shí)踐，但一直發(fā)展緩慢且未引起足夠重視。隨著我國(guó)一帶一路倡議的深入實(shí)施以及關(guān)于企業(yè)合規(guī)的國(guó)際規(guī)則不斷完善，近些年來(lái)，我國(guó)對(duì)企業(yè)合規(guī)的重視程度、研究深度和實(shí)踐力度不斷加強(qiáng)，尤其是國(guó)家層面的大力引導(dǎo)和支持，使得我國(guó)企業(yè)合規(guī)工作步入迅速發(fā)展的快車(chē)道。正是基于理論與實(shí)踐的雙重需求，我們才下定決心來(lái)深入研究和探索建構(gòu)有中國(guó)特色的企業(yè)合規(guī)學(xué)科理論體系。

本書(shū)注重運(yùn)用管理學(xué)、法學(xué)、社會(huì)學(xué)等多學(xué)科思維和知識(shí)，對(duì)關(guān)涉企業(yè)合規(guī)這一重大課題的一系列基礎(chǔ)理論展開(kāi)全面、系統(tǒng)、立體的學(xué)術(shù)理論研究。全書(shū)主要分為七章內(nèi)容，其具體包括：企業(yè)合規(guī)基礎(chǔ)概論、企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)論、企業(yè)合規(guī)發(fā)展論、企業(yè)合規(guī)制度論、企業(yè)合規(guī)文化論、企業(yè)合規(guī)組織論和企業(yè)合規(guī)措施論。

第一章為企業(yè)合規(guī)基礎(chǔ)概論。主要圍繞著企業(yè)合規(guī)基礎(chǔ)概論進(jìn)行深入研究，科學(xué)闡釋了企業(yè)合規(guī)基本概念、企業(yè)合規(guī)主體、企業(yè)合規(guī)客體、企業(yè)合規(guī)目標(biāo)、企業(yè)合規(guī)管理與企業(yè)法務(wù)管理、企業(yè)合規(guī)管理與企業(yè)內(nèi)部控制等一系列涉及企業(yè)合規(guī)的重要理論問(wèn)題，為后續(xù)企業(yè)合規(guī)理論研究奠定初步基礎(chǔ)。

第二章為企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)論。主要聚焦企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)基礎(chǔ)問(wèn)題開(kāi)展相關(guān)研究，逐次深入剖析了企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基本概念、基本分類(lèi)、主要特征以及管理流程四個(gè)方面的基礎(chǔ)性問(wèn)題。這不僅有助于企業(yè)合規(guī)理論體系的完善，也有助于企業(yè)合規(guī)實(shí)踐的具體展開(kāi)。

第三章為企業(yè)合規(guī)發(fā)展論。著重從國(guó)際和國(guó)內(nèi)兩個(gè)視角和兩條主線(xiàn)，集中介紹企業(yè)合規(guī)制度及實(shí)踐在國(guó)際和國(guó)內(nèi)兩個(gè)場(chǎng)域內(nèi)各自的發(fā)展軌跡與交匯之處，并較為深刻地描述其生成歷程的主要特征，從而力圖為我國(guó)企業(yè)合規(guī)改革發(fā)展提供有益的鏡鑒。

第四章為企業(yè)合規(guī)制度論。主要闡述了企業(yè)合規(guī)制度論的具體內(nèi)容，這是企業(yè)合規(guī)理論研究的核心之所在。從學(xué)理上可將企業(yè)合規(guī)制度大致分為兩大部分，即企業(yè)合規(guī)管理類(lèi)制度和企業(yè)合規(guī)保障類(lèi)制度。其中，企業(yè)合規(guī)管理類(lèi)制度主要包括：企業(yè)合規(guī)方針制度、企業(yè)合規(guī)政策制度、企業(yè)合規(guī)計(jì)劃制度、企業(yè)合規(guī)手冊(cè)制度等；企業(yè)合規(guī)保障類(lèi)制度主要包括：企業(yè)合規(guī)舉報(bào)制度、企業(yè)合規(guī)處理制度、企業(yè)合規(guī)考核制度、企業(yè)合規(guī)評(píng)估制度、企業(yè)合規(guī)審計(jì)制度、企業(yè)合規(guī)信息管理制度等。

第五章為企業(yè)合規(guī)文化論。企業(yè)合規(guī)文化與企業(yè)合規(guī)制度是企業(yè)合規(guī)的兩大支柱，本章重點(diǎn)討論企業(yè)合規(guī)文化的基本概念、基本特征以及基本功能等基礎(chǔ)性問(wèn)題，并從觀念先行、制度保障、全員參與和內(nèi)外兼修四個(gè)主要方面，對(duì)于如何建構(gòu)起現(xiàn)代化的企業(yè)合規(guī)文化進(jìn)行了較為詳細(xì)論證。

第六章為企業(yè)合規(guī)組織論。集中研究企業(yè)合規(guī)組織設(shè)置的基本原則、企業(yè)專(zhuān)職合規(guī)部門(mén)的主要模式、企業(yè)合規(guī)專(zhuān)業(yè)人員的職業(yè)發(fā)展及基本素能、企業(yè)合規(guī)職責(zé)的具體分配等問(wèn)題，并進(jìn)一步詳細(xì)梳理和分析了企業(yè)合規(guī)部門(mén)的內(nèi)外關(guān)系，力爭(zhēng)為各類(lèi)企業(yè)建立現(xiàn)代化的企業(yè)合規(guī)組織提供科學(xué)參考。

第七章為企業(yè)合規(guī)措施論。企業(yè)合規(guī)措施是企業(yè)開(kāi)展各項(xiàng)合規(guī)工作的基本方式和方法。本章主要圍繞著企業(yè)合規(guī)措施的基本概念、主要分類(lèi)、適用原則以及程序要求等開(kāi)展相關(guān)研究，詳細(xì)解讀企業(yè)合規(guī)咨詢(xún)、企業(yè)合規(guī)審查、企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)、企業(yè)合規(guī)宣傳、企業(yè)合規(guī)報(bào)告、企業(yè)合規(guī)調(diào)查、企業(yè)合規(guī)盡職調(diào)查等一系列企業(yè)合規(guī)措施。

現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)是一項(xiàng)包容性、時(shí)效性、科學(xué)性均很強(qiáng)的概念體系。隨著中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展以及我國(guó)司法體制的不斷完善，企業(yè)合規(guī)的理論與實(shí)踐也必將得以進(jìn)一步發(fā)展，為我國(guó)企業(yè)的發(fā)展壯大、走向國(guó)際舞臺(tái)中心提供強(qiáng)大的支撐力、源動(dòng)力和軟實(shí)力。