本書從功能及實踐的角度,以對比的視角,梳理了家族信托業(yè)務(wù)體系及模式。上篇聚焦于家族信托的功能與運(yùn)用,通過將家族信托功能進(jìn)行分類,對不同功能需求的業(yè)務(wù)模式進(jìn)行了詳細(xì)分析與總結(jié),包括資產(chǎn)保全型家族信托、婚姻財富風(fēng)險隔離型家族信托、資產(chǎn)持有型家族信托、公益事業(yè)型家族信托、保單資產(chǎn)保全信托、上市公司股份家族信托等;下篇通過借鑒其他法域家族信托業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀及運(yùn)用趨勢,梳理并探討了家族信托業(yè)務(wù)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式,包括家族治理、綜合性家族辦公室服務(wù)、遺囑信托等。
牛蕊,東北師范大學(xué)傳播學(xué)碩士。長期致力于家族信托管理工作,熟悉家族財富風(fēng)險評估與分析、家族信托結(jié)構(gòu)設(shè)計、信托資產(chǎn)配置與管理。組建華能信托家族信托辦公室,創(chuàng)設(shè)尊承家族信托品牌,管理家族信托資產(chǎn)規(guī)模逾200億元。曾為近600名高凈值人士提供財富管理服務(wù)、設(shè)計財富傳承方案。多次榮獲介甫獎〝年度女性私人銀行家"杰出女性領(lǐng)導(dǎo)人〝?shù)泉勴棥?/p>
目錄
上 篇 功能與運(yùn)用
章 財富管理中的家族信托
節(jié) 家族財富管理 / 3
第二節(jié) 家族財富管理三大模式 / 5
第三節(jié) 投資理財?shù)男磐泻捅H珎鞒械男磐?/ 8
第二章 財富保全傳承法律工具概覽
節(jié) 遺囑繼承 / 12
第二節(jié) 贈與 / 17
第三節(jié) 人壽保險 / 20
第四節(jié) 家族信托 / 24
第三章 我國家族信托的功能及發(fā)展現(xiàn)狀
節(jié) 家族信托的功能 / 31
第二節(jié) 我國家族信托的起步與發(fā)展 / 42
第四章 資產(chǎn)保全型家族信托
節(jié) 資產(chǎn)保全的理論基礎(chǔ)信托財產(chǎn)獨(dú)立性 / 46
第二節(jié) 我國《信托法》中有關(guān)信托財產(chǎn)獨(dú)立性的規(guī)定 / 48
第三節(jié) 家族信托的資產(chǎn)保全功能與典型案例 / 55
第四節(jié) 債權(quán)人撤銷信托制度對信托財產(chǎn)的挑戰(zhàn) / 59
第五章 婚姻財富風(fēng)險隔離型家族信托
節(jié) 高凈值人士及后代面臨的婚姻財富法律風(fēng)險 / 64
第二節(jié) 高凈值人士設(shè)立婚姻財富保護(hù)家族信托的模式 / 66
第三節(jié) 雙委托人模式 / 70
第四節(jié) 離婚訴訟中信托財產(chǎn)的分割比較法下的思考 / 73
第六章 資產(chǎn)持有型家族信托
節(jié) 信托與代持的比較 / 81
第二節(jié) 不動產(chǎn)家族信托 / 84
第七章 公益(慈善)事業(yè)型家族信托
節(jié) 慈善信托青出于藍(lán)而勝于藍(lán) / 96
第二節(jié) 海外慈善信托的發(fā)展 / 97
第三節(jié) 我國信托業(yè)慈善信托的發(fā)展 / 103
第四節(jié) 我國慈善信托進(jìn)一步發(fā)展的制度障礙 / 107
第五節(jié) 我國慈善信托發(fā)展的稅收激勵制度 / 111
第八章 保單資產(chǎn)保全信托
節(jié) 興起和發(fā)展 / 115
第二節(jié) 信托架構(gòu)防范保險金風(fēng)險保險金信托1.0 / 118
第三節(jié) 信托架構(gòu)全面防范保單風(fēng)險保險金信托2.0和3.0 / 121
第九章 上市公司股份家族信托
節(jié) 信托業(yè)上市公司股份信托的實踐 / 124
第二節(jié) 上市公司設(shè)立家族信托的制度障礙 / 130
下 篇 借鑒與創(chuàng)新
第十章 其他法域家族信托的發(fā)展
節(jié) 新加坡家族信托業(yè)務(wù) / 141
第二節(jié) 新西蘭家族信托業(yè)務(wù) / 144
第三節(jié) 英屬開曼群島(The British Cayman Islands)
家族信托業(yè)務(wù) / 146
第四節(jié) 英屬皇家澤西島(Jersey Islands)家族信托業(yè)務(wù) / 149
第五節(jié) 納閩島(Labuan)家族信托業(yè)務(wù) / 152
第十一章 私人信托公司(PTC)在離岸地的發(fā)展與運(yùn)用
節(jié) 私人信托公司在各離岸地的產(chǎn)生與發(fā)展 / 156
第二節(jié) 私人信托公司的治理與董事會設(shè)計 / 161
第三節(jié) 私人信托公司的合規(guī)與稅務(wù)籌劃 / 165
第四節(jié) 私人信托公司與離岸信托的綜合運(yùn)用 / 171
第十二章 家族信托與家族治理的探索和運(yùn)用
節(jié) 家族信托架構(gòu)與家族治理規(guī)劃 / 177
第二節(jié) 家族治理文件與信托文件的銜接 / 183
第十三章 家族辦公室的綜合規(guī)劃與落地
節(jié) 家族辦公室概述 / 190
第二節(jié) 家族辦公室的服務(wù)模式 / 194
第三節(jié) 海外家族辦公室的發(fā)展以新加坡為例 / 196
第四節(jié) 家族辦公室在中國的發(fā)展 / 200
第十四章 信托業(yè)對遺囑信托的探索與思考
節(jié) 業(yè)界對遺囑信托的探索 / 204
第二節(jié) 遺囑信托司法案 / 206
第三節(jié) 信托公司從事遺囑信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控 / 217
參考文獻(xiàn) / 225